УКРАЇНА
РОЗДОЛЬСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА
МИХАЙЛІВСЬКОГО РАЙОНУ ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВОСЬМОГО СКЛИКАННЯ
ЧОТИРНАДЦЯТА (ПОЗАЧЕРГОВА) СЕСІЯ

РІШЕННЯ

05.08.2021   		                                                  		                       № 1

Про затвердження звіту сільської ради щодо виконання бюджету Роздольської сільської територіальної громади за І півріччя 2021 року

Керуючись п. 1, 23 ст. 26 Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні", п. 8 ст. 23, п. 8 ст. 78 Бюджетного кодексу України Роздольська сільська рада Михайлівського району Запорізької області
ВИРІШИЛА:

1. Затвердити звіт за І півріччя 2021 року про виконання загального фонду бюджету сільської територіальної громади по доходах в сумі 29195,964 тис. грн. і по видатках в сумі 31857,183 тис. грн. з перевищенням видатків над доходами в сумі 2661,219 тис. грн.; про виконання спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади по доходах в сумі 533,032 тис. грн. і по видатках в сумі 756,321 тис. грн. з перевищенням видатків над доходами в сумі 223,289 тис. грн. 

2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію сільської ради з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку  відповідно до частини 1 статті 114 Бюджетного кодексу України.

Секретар сільської ради                       _____________ Тетяна БІЛЕЦЬКА

Подала: Оксана Згоннік

ЗАТВЕРДЖЕНО
рішення сільської ради
від 05.08.2021 № 1

Звіт сільської ради 
щодо виконання бюджету Роздольської сільської територіальної громади  за 2021 рік

За І півріччя 2021 року план загального фонду бюджету сільської територіальної громади по доходах виконаний на 103,4 % (план – 9771,944 тис. грн., факт – 10105,708 тис. грн.), або перевиконаний на  333,764 тис. грн..
По податку та збору на доходи фізичних осіб  план виконаний  на 103,6% (план – 5720,135 тис. грн., факт – 5926,850 тис. грн.), або перевиконаний на  206,715 тис. грн. за рахунок:
- своєчасної виплати заробітної плати  працівникам бюджетної сфери;
- встановлення контролю за сплатою податку на доходи фізичних осіб фізичними особами, які самостійно обробляють земельні паї.   
По податку на прибуток виконання складає 181,8% тис. грн. (план – 12,100 тис. грн., факт – 22,004 тис. грн.).
Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів складає 116,1% тис. грн. (план – 1,748 тис. грн., факт – 2,030 тис. грн.), або перевиконаний на  0,282 тис. грн.
Внутрішні податки на товари та послуги (акцизний податок) складають  122,1% тис. грн. (план – 292,116 тис. грн., факт – 356,711 тис. грн.), або перевиконаний на  64,595 тис. грн.
Податок на майно складає 97,6% тис. грн. (план – 1457,938 тис. грн., факт – 1422,754 тис. грн.), або недовиконаний на  35,184 тис. грн.
Єдиний податок складає 91,6% тис. грн. (план – 2029,566 тис. грн., факт – 1858,887 тис. грн.), або недовиконаний на  170,679 тис. грн..
Окрім того, надійшло інших надходжень на суму 16,404 тис. грн..
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим державним майном складають 89,3% тис. грн. (план – 7,941 тис. грн., факт – 7,090 тис. грн.), або недовиконаний на  0,851 тис. грн.
Державне мито надійшло на суму 4,256 тис. грн..
До складу доходної частини бюджету сільської територіальної громади входять трансферти з інших бюджетів.
За І півріччя 2021 року бюджетом сільської територіальної громади отримано трансфертів від Державного та обласного бюджетів на суму 19090,256 тис. грн., в тому числі:
Базова дотація - план 2287,800 тис. грн., отримано 2287,800 тис. грн., що становить 100 %.
Освітня субвенція з державного бюджету  -  план 15613,400 тис. грн., отримано 15613,400 тис. грн., що становить 100%.
Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – план 549,910 тис. грн., отримано 549,910 тис. грн., що становить 100%.
Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – план 560,137 тис. грн., отримано 560,137 тис. грн., що становить 100%.
Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – план 70,864 тис. грн., отримано 70,864 тис. грн., що становить 100%. 
Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – план 8,145 тис. грн., отримано 8,145 тис. грн., що становить 100%.
Спеціальний фонд сільського бюджету складається з власних надходжень бюджетних установ та трансфертів з інших бюджетів.
За ІІ квартал 2021 року надійшло 533,032 тис. грн., у тому числі: 
- інші податки та збори – 20,636 тис. грн.;
- інші неподаткові надходження – 7,324 тис. грн.;
- власних надходжень бюджетних установ 505,072 тис. грн.

ВИДАТКИ

Виконання видаткової частини бюджету сільської територіальної громади за І півріччя 2021 року по загальному фонду складає 31857,183 тис. грн. (86,67 % до планових  призначень), по спеціальному фонду – 756,321 тис. грн. (16,60 % до планових  призначень).
Наявні ресурси бюджету сільської територіальної громади спрямовувались у першу чергу на заробітну плату з нарахуваннями, інші соціальні виплати, віднесені до захищених видатків бюджету, відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України.
На фінансування захищених статей спрямовано 96,98 % коштів загального фонду  бюджету сільської територіальної громади (30894,522 тис. грн.):
- заробітна плата з нарахуваннями – 28055,255тис. грн.;
- продукти харчування – 320,620 тис. грн.;
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2023,638 тис. грн.;
- поточні трансферти органам державного управління – 495,010 тис. грн..
Заробітна плата працівникам бюджетних установ соціально-культурної сфери виплачувалася своєчасно та у повному обсязі згідно чинного законодавства та галузевих наказів з урахуванням: 
- розміру мінімальної заробітної плати працівників бюджетної сфери з 01 січня - 6000 грн.; 
- розміру посадового окладу (тарифної ставки) працівника першого тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 01 січня – 2670 грн.

Державне управління
Видатки на Державне управління за І півріччя 2021 року по загальному фонду затверджені в сумі 4028,479 тис. грн., касові видатки становлять 3317,110 тис. грн. (82,34% планових призначень).  
 Видаткова частина по спеціальному фонду затверджена в сумі 2,500 тис. грн., фактичне виконання становить 134,678 тис. грн..

Освіта
Видатки на утримання  установ освіти за І півріччя 2021 року затверджені в сумі 29920,876 тис. грн., касові видатки становлять 26369,749 тис. грн. (88,13% планових призначень). 
Видаткова частина по спеціальному фонду затверджена в сумі 766,214 тис. грн., фактичне виконання становить 339,569 тис. грн. (44,32% планових призначень). 

Соціальний захист і соціальне забезпечення.
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення за І півріччя 2021 року по  загальному фонду затверджені в сумі 322,768 тис. грн., касові видатки становлять 317,756 тис. грн. (98,45% планових призначень).

Культура і мистецтво
Видатки по галузі «Культура і мистецтво» за І півріччя 2021 року по загальному фонду становить в  сумі 1336,541 тис. грн.. тобто 81,11% від  планових призначень. 
Видаткова частина по спеціальному фонду затверджені в сумі 5,000 тис. грн..

Житлово-комунальне господарство
           Видаткова частина по загальному фонду на житлово-комунальне господарство за І півріччя 2021 року затверджена в сумі 44,581 тис. грн., касові видатки становлять 21,016 тис.грн..

Економічна діяльність
Видаткова частина по загальному фонду затверджена в сумі 72,000 тис. грн..
Видаткова частина по спеціальному фонду затверджені в сумі 1500,000 тис. грн..
Інша діяльність
Видаткова частина по спеціальному фонду затверджені в сумі 2000,000 тис. грн..

«Міжбюджетні трансферти»

За рахунок бюджету Роздольської сільської територіальної громади протягом І півріччя 2021 року проведено фінансування міжбюджетних трансфертів по загальному фонду:
 «Інші субвенції з місцевого бюджету» - 495,010 тис. грн.:
- Програма забезпечення діяльності Комунальної установи Центр соціальних послуг Михайлівської селищної ради Михайлівського району Запорізької області та Комунальної установи  Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Молочанської міської ради Запорізької області на 2021 рік – 177,026 тис.грн.;
- Програма розвитку первинної медико-санітарної допомоги населенню Роздольської сільської ради на 2021 рік – 291,987 тис.грн..
- Програма «Компенсація фізичним особам, які надають соціальні  послуги» на 2021 рік – 25,997 тис.грн.

Видаткова частина по спеціальному фонду затверджена в сумі 282,074 тис. грн. (співфінансування на «Нове будівництво амбулаторії монопрактики за адресою: с. Роздол, вул. 40 років Перемоги, 42, Михайлівського району, Запорізької області»), фактичне виконання становить 282,074 тис. грн..

Начальник фінансового відділу                          Оксана ЗГОННІК