УКРАЇНА
РОЗДОЛЬСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА
МИХАЙЛІВСЬКОГО РАЙОНУ ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВОСЬМОГО СКЛИКАННЯ
СІМНАДЦЯТА (ПОЗАЧЕРГОВА) СЕСІЯ

РІШЕННЯ

13.10.2021   		                                                  		                       № 4

Про затвердження звіту сільської ради щодо виконання бюджету Роздольської сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року

Керуючись п. 1, 23 ст. 26 Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні", п. 8 ст. 23, п. 8 ст. 78 Бюджетного кодексу України Роздольська сільська рада Михайлівського району Запорізької області
ВИРІШИЛА:

1. Затвердити звіт за 9 місяців 2021 року про виконання загального фонду бюджету сільської територіальної громади по доходах в сумі 49 146,726 тис. грн. і по видатках в сумі 43 675,262 тис. грн. з перевищенням доходів над видатками в сумі 5 471,464 тис. грн.; про виконання спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади по доходах в сумі 2 884,763 тис. грн. і по видатках в сумі 3 224,052 тис. грн. з перевищенням видатків над доходами в сумі 339,289 тис. грн. 

2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію сільської ради з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку  відповідно до частини 1 статті 114 Бюджетного кодексу України.

Секретар сільської ради                                         Тетяна БІЛЕЦЬКА

Подала: Оксана Згоннік

ЗАТВЕРДЖЕНО
рішення сільської ради
від 13.10.2021 № 4

Звіт сільської ради 
щодо виконання бюджету Роздольської сільської територіальної громади 9 місяців за 2021 рік

За 9 місяців 2021 року план загального фонду бюджету сільської територіальної громади по доходах виконаний на 107,7 % (план 21326,524 тис. грн., факт – 22974,760 тис. грн.), або перевиконаний на 1648,236 тис. грн.
По податку та збору на доходи фізичних осіб  план виконаний  на 114,5% (план – 11024,938 тис. грн., факт – 12624,967 тис. грн.), або перевиконаний на  1600,029 тис. грн. за рахунок:
- своєчасної виплати заробітної плати  працівникам бюджетної сфери;
- виплати вихідної допомоги скороченим працівникам (сторожа);
- встановлення жорсткого контролю за сплатою податку на доходи фізичних осіб фізичними особами, які самостійно обробляють земельні паї.   
По податку на прибуток виконання складає 210,8% тис. грн. (план – 12,100 тис. грн., факт – 25,504 тис. грн.), або перевиконаний на  13,404 тис. грн.
Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів складає 118,6% тис. грн. (план – 2,702 тис. грн., факт – 3,204 тис. грн.), або перевиконаний на  0,502 тис. грн.
Внутрішні податки на товари та послуги (акцизний податок) складають  143,2% тис. грн. (план – 419,043 тис. грн., факт – 600,110 тис. грн.), або перевиконаний на  181,067 тис. грн.
Податок на майно складає 95,8% тис. грн. (план – 5894,033  тис. грн., факт – 5645,932  тис. грн.), або недовиконаний на  248,101 тис. грн.
Єдиний податок складає 91,4% тис. грн. (план – 3711,046 тис. грн., факт – 3391,351 тис. грн.), або недовиконаний на 319,695 тис. грн.
Окрім того, надійшло інших надходжень на суму 38,695 тис. грн.
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим державним майном складають 95,6% тис. грн. (план – 11,962 тис. грн., факт – 11,440 тис. грн.), або недовиконаний на  0,522 тис. грн.
Державне мито надійшло на суму 5,205 тис. грн.
До складу доходної частини бюджету сільської територіальної громади входять трансферти з інших бюджетів.
За 9 місяців 2021 року бюджетом сільської територіальної громади отримано трансфертів від Державного та обласного бюджетів на суму 26171,966 тис. грн., в тому числі:
Базова дотація - план 3431,700 тис. грн., отримано 3431,700 тис. грн., що становить 100 %.
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію програми `Спроможна школа для кращих результатів`- план 492,000 тис. грн., отримано 492,000 тис.грн., що становить 100 %.
Освітня субвенція з державного бюджету  -  план 19856,600 тис. грн., отримано 19856,600 тис. грн., що становить 100%.
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості - план 219,790 тис. грн., отримано 219,790 тис. грн., що становить 100%.
Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – план 879,856 тис. грн., отримано 879,856 тис. грн., що становить 100%.
Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – план 717,967 тис. грн., отримано 717,967 тис. грн., що становить 100%.
Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – план 98,143 тис. грн., отримано 98,143 тис. грн., що становить 100%. 
Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – план 392,545 тис. грн., отримано 392,545 тис. грн., що становить 100%. 
Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – план 8,145 тис. грн., отримано 8,145 тис. грн., що становить 100%.
Інші субвенції з місцевого бюджету - план 95,620 тис. грн., отримано 75,220 тис. грн., що становить 78,66%
Спеціальний фонд сільського бюджету складається з власних надходжень бюджетних установ та трансфертів з інших бюджетів.
За 9 місяців 2021 року надійшло 2884,763 тис. грн., у тому числі: 
- інші податки та збори – 27,979 тис. грн.;
- інші неподаткові надходження – 7,325 тис. грн.;
- власних надходжень бюджетних установ 726,005 тис. грн.;
- Субвенція з місцевого бюджету на здійснення природоохоронних заходів – 1997,460 тис. грн..;
- Інші субвенції з місцевого бюджету – 125,994 тис.грн.

ВИДАТКИ

Виконання видаткової частини бюджету сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року по загальному фонду складає 43675,262 тис. грн. (85,79 % до планових  призначень), по спеціальному фонду – 3224,052 тис. грн. (54,78 % до планових  призначень).
Наявні ресурси бюджету сільської територіальної громади спрямовувались у першу чергу на заробітну плату з нарахуваннями, інші соціальні виплати, віднесені до захищених видатків бюджету, відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України.
На фінансування захищених статей спрямовано 93,97% коштів загального фонду  бюджету сільської територіальної громади (41041,653 тис. грн.):
- заробітна плата з нарахуваннями – 37804,885 тис. грн.;
- продукти харчування – 392,546 тис. грн.;
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2106,275 тис. грн.;
- поточні трансферти органам державного управління – 737,947 тис. грн..
Заробітна плата працівникам бюджетних установ соціально-культурної сфери виплачувалася своєчасно та у повному обсязі згідно чинного законодавства та галузевих наказів з урахуванням: 
- розміру мінімальної заробітної плати працівників бюджетної сфери з 01 січня - 6000 грн.; 
- розміру посадового окладу (тарифної ставки) працівника першого тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 01 січня – 2670 грн.

Державне управління
Видатки на Державне управління за 9 місяців 2021 року по загальному фонду затверджені в сумі 4028,479 тис. грн., касові видатки становлять 4913,729 тис. грн. (90,52% планових призначень).  
 Видаткова частина по спеціальному фонду затверджена в сумі 3,750 тис. грн., фактичне виконання становить 134,678 тис. грн..

Освіта
Видатки на утримання  установ освіти за 9 місяців 2021 року затверджені в сумі 41089,131 тис. грн., касові видатки становлять 35417,366 тис. грн. (86,20% планових призначень). 
Видаткова частина по спеціальному фонду затверджена в сумі 3496,363 тис. грн., фактичне виконання становить 701,140 тис. грн. (20,05% планових призначень). 

Соціальний захист і соціальне забезпечення.
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення за 9 місяців 2021 року по  загальному фонду затверджені в сумі 678,452 тис. грн., касові видатки становлять 630,425 тис. грн. (92,92% планових призначень).

Культура і мистецтво
Видатки по галузі «Культура і мистецтво» за 9 місяців 2021 року по по  загальному фонду затверджені в сумі 2072,244 тис. грн., касові видатки становлять 1954,778 тис. грн. (94,33% планових призначень).
Видаткова частина по спеціальному фонду затверджена в сумі 7,500 тис. грн., фактичне виконання становить 8,800 тис. грн. (117,33% планових призначень)..

Житлово-комунальне господарство
           Видаткова частина по загальному фонду на житлово-комунальне господарство за 9 місяців 2021 року затверджена в сумі 44,581 тис. грн., касові видатки становлять 21,016 тис.грн..
           Фактичне виконання по спеціальному фонду становить 99,900 тис. грн.

Економічна діяльність
Видаткова частина по загальному фонду затверджена в сумі 327,790 тис. грн..
Інша діяльність
Видаткова частина по спеціальному фонду затверджені в сумі 2000,000 тис. грн., фактичне виконання становить 1997,460 тис. грн. (99,87 % планових призначень)..

«Міжбюджетні трансферти»

За рахунок бюджету Роздольської сільської територіальної громади протягом 9 місяців 2021 року проведено фінансування міжбюджетних трансфертів по загальному фонду:
 «Інші субвенції з місцевого бюджету» - 737,947 тис. грн.:
- Програма забезпечення діяльності Комунальної установи Центр соціальних послуг Михайлівської селищної ради Михайлівського району Запорізької області та Комунальної установи  Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Молочанської міської ради Запорізької області на 2021 рік – 177,026 тис.грн.;
- Програма розвитку первинної медико-санітарної допомоги населенню Роздольської сільської ради на 2021 рік – 514,977 тис.грн..
- Програма «Компенсація фізичним особам, які надають соціальні  послуги» на 2021 рік – 45,944 тис.грн.

Видаткова частина по спеціальному фонду затверджена в сумі 378,074 тис. грн., фактичне виконання становить 282,074 тис. грн. (співфінансування на «Нове будівництво амбулаторії монопрактики за адресою: с. Роздол, вул. 40 років Перемоги, 42, Михайлівського району, Запорізької області»).

Начальник фінансового відділу                          Оксана ЗГОННІК

Аркуш погодження
проекту рішення Роздольської сільської  ради

Про затвердження звіту сільської ради щодо виконання бюджету Роздольської сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року

Прізвище, ініціали	Посада	Підпис
Дата 	
БІЛЕЦЬКА Т.Б.	Секретар сільської  ради		
КАСІЛОВА Т.М.	Начальник відділу з питань правового забезпечення, комунальної власності, організаційної роботи та звернень громадян	 	
КИЯШКО Є.М.	Начальник відділу бухгалтерського обліку та звітності-головний бухгалтер		
ДОЛЯ П.П.	Голова постійної комісії з питань планування фінансів, бюджету та соціально – економічного розвитку